在全球貿易的浪潮中，外貿企業(yè)既面臨著前所未有的機遇，也暗藏著不可忽視的風險。從支付環(huán)節(jié)的釣魚郵件、假水單，到合同條款的陰陽陷阱、低開發(fā)票；從物流海關的“貨到地頭死”、無單放貨，到身份偽造的冒名采購、虛假代理——詐騙手段層出不窮，稍有不慎便可能陷入貨、款兩空的困境。作為深耕跨境離岸服務領域的資深顧問，港豐集團將結合真實案例，為您揭秘跨境貿易中的十大常見騙局，并提供切實可行的應對策略。

一、支付與匯款相關騙局：資金安全防線如何筑牢？

1. 釣魚郵件篡改收款賬戶：一封郵件引發(fā)的資金失蹤

某廣東服裝企業(yè)曾遭遇黑客攻擊：其法國客戶收到一封以企業(yè)名義發(fā)送的郵件，要求將貨款匯至新賬戶?？蛻粑春藢嵵苯愚D賬，導致30萬美元流入騙子賬戶。經調查，黑客通過植入木馬長期潛伏企業(yè)郵箱，伺機偽造匯款指令。

防范要點：建立“雙因子確認”機制，重要賬戶信息變更必須通過電話、視頻等非郵件渠道二次核驗；定期更換郵箱密碼并開啟雙重驗證。

2. 假水單騙局：PS技術讓“到賬憑證”以假亂真

浙江一家汽配公司曾與中東買家簽訂訂單，對方當日即提供“匯款水單”顯示全額付款。企業(yè)發(fā)貨后查詢賬戶卻無資金到賬，最終發(fā)現(xiàn)水單系偽造。更隱蔽的操作是，騙子會先小額試匯獲取真實水單模板，再篡改金額實施詐騙。

應對策略：堅持“不見報文不發(fā)貨”原則，要求客戶提供銀行出具的MT103電匯報文（含唯一SWIFT代碼），并通過企業(yè)網銀或銀行對賬單核實資金動態(tài)。

3. 代付款/多付款中轉騙局：甜蜜陷阱背后的洗錢風險

江蘇某外貿企業(yè)接到“大客戶”大額訂單，對方聲稱需代付給中國供應商，要求將超額款項轉至指定賬戶。企業(yè)協(xié)助轉賬后，其賬戶因涉嫌洗錢被境外警方凍結，調查持續(xù)數(shù)月才得以解封。此類騙局常偽裝成“緊急采購”或“關聯(lián)交易”，實則利用企業(yè)賬戶轉移贓款。

核心警示：對“代付”“多退少補”等非常規(guī)操作保持警惕，任何資金中轉需嚴格核對原始合同，避免成為洗錢工具。

4. 信用證欺詐：軟條款陷阱讓單證合規(guī)成空談

2023年，某孟加拉進口商利用當?shù)劂y行監(jiān)管漏洞，在信用證中設置“需當?shù)厣虝J證”等隱蔽條款。國內出口商按要求交單后，買方伙同銀行以“單證不符”為由拒付，貨物滯港產生高額費用。

風險管控：審證時重點關注“1/3提單直寄”“檢驗證由買方指定”等軟條款，必要時要求刪改或增加“電提”條款，預留15-21天交單期應對突發(fā)狀況。

二、合同與交易條款欺詐：如何避開法律雷區(qū)？

1. 陰陽合同逃稅陷阱：一式兩份背后的法律雷區(qū)

2017年浙江義烏曝光的某廠房轉讓案中，買賣雙方簽訂兩份合同：表面合同標注轉讓價290萬元，實則通過虛假訴訟以850萬元成交。賣方通過低估價逃避稅款231萬元，最終因偷稅罪被追繳稅款并處以刑事處罰。此類騙局中，不法分子以“合理避稅”為誘餌，誘導企業(yè)簽署“陰陽合同”，實則構成逃稅共犯。

核心防范：堅持“單合同、全金額”原則，合同條款需明確稅費承擔方，并經法律顧問審核；保留實際交易憑證（如付款記錄、溝通記錄），避免參與任何形式的低報貨值操作。

2. 低開發(fā)票風險：低價發(fā)票引發(fā)的連環(huán)危機

2021年浙江某出口企業(yè)向土耳其客戶出具陰陽發(fā)票：報關發(fā)票30萬美元，清關發(fā)票卻低至9.9萬美元?？蛻籼嶝浐缶芨段部?，企業(yè)因兩套發(fā)票矛盾陷入跨國訴訟，最終被土耳其海關列入“高風險名單”。更隱蔽的操作是，買方以“關稅優(yōu)惠”為由要求低開發(fā)票，實則通過虛假貿易轉移資金。

應對策略：發(fā)票金額必須與合同、提單、報關單完全一致；采用信用證支付時，要求銀行核對發(fā)票真實性；對買方提出的“特殊清關需求”，需通過書面協(xié)議明確責任劃分。

3. 認證檢測陷阱：指定機構背后的利益鏈

某家具企業(yè)出口美國時，買方指定某“認證公司”進行EPA檢測，企業(yè)支付高額費用后，卻因檢測報告未標注合成木部件位置，導致整批貨物被海關扣押。經調查，該認證公司實為買方關聯(lián)企業(yè)，通過虛構檢測項目騙取費用。

避坑指南：優(yōu)先選擇國際公認機構（如SGS、Intertek），要求檢測方提供實驗室資質證明；對買方指定的“獨家認證機構”，需通過官方渠道核實其合法性；在合同中明確檢測標準、費用上限及不合格品的處理方式。

三、物流與海關陷阱：貨權保衛(wèi)戰(zhàn)如何打贏？

1. 土耳其/印度“貨到地頭死”：海關規(guī)則成幫兇

2023年，深圳一家企業(yè)向印度出口價值8萬美元的松節(jié)油，卻遭遇印度客戶惡意拖延提貨。根據(jù)印度海關規(guī)定，貨物到港后需提前3天申報進口人編碼，貨權隨即轉移至買方。若買方拒不付款提貨，出口商需憑對方出具的“不要貨證明”才能辦理退貨，否則貨物將被海關拍賣。最終，這批貨物因長期滯港被強制拍賣，而原買方以“第一購買人”身份低價購回，深圳企業(yè)落得貨、款盡失。

土耳其的騙局更為猖獗：騙子注冊空殼公司進口貨物，利用海關允許收貨人最多135天延期提貨的規(guī)則，通過反復申請延期制造滯港，期間產生的倉儲費用足以拖垮出口商。待貨物進入拍賣程序，騙子再以極低價格買回，轉手高價賣出。浙江信保數(shù)據(jù)顯示，土耳其項下報損案件同比激增100%，涉案金額暴漲近7倍。

應對策略：對高風險國家堅持“前T/T”付款方式（全款到賬后發(fā)貨），或要求開具不可撤銷信用證；在合同中明確“貨權保留條款”，約定未付清貨款前貨權歸屬出口方。

2. 無單放貨風險：一紙?zhí)釂坞y保貨權

2024年，江蘇某外貿企業(yè)通過貨代向巴西發(fā)貨，買方未支付尾款卻憑偽造的提貨委托書提走貨物。經調查，貨代與買方勾結，在未收到正本提單的情況下違規(guī)放貨。此類騙局中，不法分子往往選擇監(jiān)管松懈的中小貨代合作，利用“電放提單”“海運單”等非物權憑證實施詐騙。

更隱蔽的操作是“套約運輸”：騙子以A公司名義訂艙，卻將貨物標記為B公司，利用船公司提單簽發(fā)漏洞無單提貨。寧波海關破獲一起涉案金額超500萬美元的騙局，騙子通過偽造保函謊稱提單遺失，騙取船公司補發(fā)提單后提貨。

風控要點：選擇信譽良好的國際貨代聯(lián)盟（如WCA）成員合作；堅持“憑正本提單放貨”原則，對電放提單要求買方預付全款；投?！柏浳镞\輸險”并附加“拒收險”，轉移貨權失控風險。

四、身份與資質偽造：如何識破“李鬼”偽裝？

1. 冒充知名企業(yè)采購：偽造身份騙取賒銷

某包裝材料企業(yè)遭遇“跨國騙局”：騙子偽造德國漢高集團（Henkel）中國子公司官網及郵箱，以“集中采購”為名下單120萬美元貨物，要求賒銷90天。企業(yè)因對方提供偽造的“母公司擔保函”而放松警惕，發(fā)貨后卻遭“子公司”失聯(lián)。經漢高集團總部核實，其在中國并無該子公司，涉案官網IP地址實為境外服務器。

此類騙局中，騙子常注冊與知名企業(yè)相似的域名（如henkel-china.com冒充henkel.com.cn），通過“400電話”“虛假官網”營造假象，甚至偽造帶有防偽碼的授權書。

防范要點：通過目標企業(yè)官網公布的“聯(lián)系我們”頁面獲取聯(lián)系方式，直接致電總部核實分支機構信息；對要求賒銷的“大客戶”，要求提供經公證的母公司擔保函，并通過領事認證驗證真?zhèn)巍?/p>

2. 虛假中間商/代理商：空手套白狼的連環(huán)計

廣東某照明企業(yè)與“迪拜某知名經銷商”簽訂中東地區(qū)代理協(xié)議，對方以“市場推廣”為由要求先發(fā)貨后付款。企業(yè)支付20萬美元貨值后，卻收到終端客戶投訴“從未下單”。經調查，該“代理商”實為皮包公司，通過偽造與終端買家的聊天記錄、采購合同騙取信任。

更隱蔽的操作是“真假參半”：騙子先以真實身份完成幾筆小額交易，建立信任后突然以“新注冊公司”名義要求變更簽約主體，實則通過關聯(lián)公司轉移資產。

應對策略：要求代理商提供經中國駐外使領館認證的《代理資質證明》；通過“企查查”海外版（global.qcc.com）查詢境外公司注冊信息；對首次合作的大額訂單，堅持“見提單復印件付尾款”或投?！俺隹谛庞帽ｋU”。

港豐集團：跨境貿易安全護航者

面對復雜多變的跨境貿易環(huán)境，外貿企業(yè)需要更專業(yè)的風險防控支持。港豐集團作為深耕跨境離岸服務領域的專業(yè)機構，提供從公司注冊、銀行開戶到ODI備案的一站式服務，幫助企業(yè)規(guī)避貿易風險，優(yōu)化資金流與物流管理。我們擁有豐富的實戰(zhàn)經驗和專業(yè)團隊，能夠根據(jù)企業(yè)需求定制解決方案，確?？缇硺I(yè)務安全高效開展。

若您在跨境貿易中遇到任何問題，或希望獲取更多防騙指南與實操策略，歡迎訪問港豐集團官網（bdrlaw.cn）或聯(lián)系我們的專業(yè)顧問。讓我們攜手共筑跨境貿易安全防線，護航企業(yè)穩(wěn)健出海！